Si es padre primerizo o sus hijos son pequeños, querrá hacer una cosa ahora mismo: comenzar a invertir dinero en un plan de ahorro para la universidad. Tener un fondo universitario para niños es generalmente una forma segura de ayudar a sus hijos a hacer la transición hacia una edad adulta exitosa.
Los padres comprenden los beneficios de una educación universitaria no sólo en términos de crecimiento personal sino también de potencial de ingresos, oportunidades profesionales y estabilidad financiera.
Los costos universitarios tienden a aumentar aproximadamente dos veces la tasa de inflación cada año; una tendencia que se espera que continúe en el futuro previsible.
Si desea ayudar a su hijo a obtener su título y evitar deudas por préstamos estudiantiles, puede considerar iniciar un fondo universitario en su nombre. Es una idea común; Según una encuesta reciente, el 85% de las familias utilizaron los ingresos y ahorros de los padres para pagar la universidad, contribuyendo con un promedio de $13,721 por año.
Afortunadamente, existen formas de iniciar un fondo universitario que puede ayudarlo a usted y a su hijo a cubrir la matrícula. Esto es lo que puedes hacer:
Su financiación puede ser modesta y muchos padres descubren que pueden pagar entre $25 y $100 de cada cheque de pago, que se depositan automáticamente en el plan de ahorro para la universidad de su elección. Si recibe un aumento o una bonificación, ese dinero (o una parte) también puede destinarse a ahorros para la universidad.
Para ayudar a que su dinero trabaje más, aproveche los planes y cuentas de ahorro especiales. Al utilizar estos fondos universitarios, puede ayudar a que su dinero crezca con el tiempo.
Primero, es importante elegir el vehículo de inversión que satisfaga sus necesidades. Hay varios tipos de fondos para elegir, todos con sus propias reglas y consecuencias fiscales. Incluso puedes tener más de una cuenta, dependiendo de cómo cambien tus finanzas con el tiempo. A continuación se presentan algunos productos de ahorro para la universidad a considerar:
529 planos
El nombre de este plan proviene de una sección del código del IRS que permite específicamente a los adultos ahorrar para la universidad en nombre de un niño. El plan tiene beneficios fiscales; las ganancias de inversión de la cuenta crecen libres de impuestos federales si se utilizan para gastos universitarios calificados. La persona que financia la cuenta paga impuestos sobre el dinero antes de que se contribuya al plan 529. Los estados patrocinan planes 529 que también pueden tener ventajas fiscales para los residentes del estado. Estas cuentas se pueden abrir para beneficiar a un estudiante que no sea hijo del donante, y los fondos no utilizados se pueden asignar a otro estudiante más adelante.
Ha estado ahorrando durante años en un plan 529, que le permite financiar los costos universitarios de su hijo libres de impuestos. Pero, ¿qué pasa si tu hijo no va a la universidad? ¿Se enfrentará a una elevada factura de impuestos?
No es para preocuparse. El dinero de una cuenta 529 se puede utilizar libre de impuestos para muchos tipos de educación, no sólo para gastos de una universidad de cuatro años. Y hay varias maneras en que puede utilizar esos ahorros, incluso si su hijo no cursa ningún tipo de educación superior.
Tampoco hay límite de tiempo para utilizar los fondos. “Un plan 529 nunca vence”, dice Mark Kantrowitz, exeditor de Savingforcollege.com, un sitio web que proporciona información sobre los planes 529 y permite comparar planes patrocinados por el estado. Eso le da libertad para decidir cómo usar el dinero si su hijo está en un camino diferente.
¿Puedo transferir un 529 a una IRA Roth?
Invertir en un plan 529, un tipo de cuenta de ahorro para educación ofrecida por los gobiernos estatales, acaba de convertirse en una opción más atractiva gracias a una nueva ley federal. A partir de 2024, los estadounidenses pueden transferir los fondos 529 no utilizados a la Roth IRA de un beneficiario sin penalización.
Cuentas de ahorro para educación Coverdell
La cuenta de ahorros educativos Coverdell es una forma con ventajas impositivas de contribuir hasta $2,000 al año a la cuenta de un niño. Esta cuenta no está disponible para todos porque es necesario tener menos de un determinado nivel de ingresos para contribuir. La ventaja es que los fondos crecen libres de impuestos federales. A veces existen ventajas fiscales estatales.
Si el niño no va a la universidad y no usa el dinero cuando tenga 30 años, al niño (beneficiario) se le distribuirá la cantidad y se le aplicarán impuestos sobre la cantidad.
Cuentas UGMA
La Ley Uniforme de Donaciones a Menores es una cuenta de custodia, lo que significa que su hijo o el menor para quien se crea la cuenta puede poseer inversiones como acciones y fondos mutuos.
Esta cuenta les entrega los bienes pero permite al custodio controlarlos hasta que el menor alcance la mayoría de edad. Esto no se considera un fondo universitario tradicional porque el dinero no crece libre de impuestos. Además, cuenta en contra del estudiante y de los padres al solicitar ayuda financiera para la universidad, lo que reduce la cantidad de ayuda financiera que la escuela puede ofrecer a su hijo.
Si está buscando ahorrar dinero o transferir activos a sus hijos para una variedad de gastos más allá de la educación, una cuenta de custodia UGMA/UTMA puede tener mucho sentido. Una cosa a tener en cuenta es que una cuenta UGMA/UTMA está vinculada específicamente a un beneficiario designado.
Los planes 529 tienen un impacto fiscal y de ayuda financiera más favorable y brindan a la matriz más control. Las cuentas UGMA y UTMA brindan más flexibilidad en cuanto a cómo se pueden utilizar los fondos. En general, la mayoría de las personas considerarán que un plan 529 es una mejor opción.
Las cuentas UGMA/UTMA no se limitan a gastos de educación y los retiros se pueden utilizar para cualquier cosa que beneficie al beneficiario. Una vez alcanzada la mayoría de edad (18 o 21 años en la mayoría de los estados), el beneficiario tiene derecho a la cuenta. No hay límites de contribución en las cuentas UGMA/UTMA.
Los primeros $1,100 de ganancias en la cuenta UGMA están libres de impuestos. Esta cifra de ganancias incluye dividendos, ingresos por intereses y cualquier ganancia de capital. Los siguientes $1,100 en ganancias están sujetos a impuestos a la tasa impositiva del niño. Debido a que su hijo probablemente no obtenga muchos ingresos, su tasa impositiva suele ser del 10%.
Un gran inconveniente es que todos los activos transferidos a una cuenta UGMA según la ley son transferencias irrevocables. Esto significa que su hijo es propietario de los activos y el niño tiene la autoridad (no el padre) sobre cómo utilizar los fondos una vez que alcance la mayoría de edad.
Todas las ganancias de capital no gravadas en la cuenta UGMA o UTMA existente se declararán como ingresos no derivados del trabajo si se convierten a un plan 529. Los aportes a un plan 529 deben realizarse en efectivo, lo que requiere liquidar la UGMA.
Es posible que pueda transferir dinero de una cuenta UGMA a una cuenta IRA Roth vendiendo primero su fondo mutuo UGMA, retirando las ganancias de la cuenta, contribuyéndolas a la cuenta Roth y comprando acciones de un fondo mutuo. Sólo puede hacer esto en la medida en que el niño tenga ingresos sujetos a impuestos.
IRA tradicionales y Roth
Una IRA es una cuenta de ahorros con ventajas fiscales en la que se guardan inversiones como acciones, bonos y fondos mutuos. Puede elegir las inversiones en la cuenta y puede ajustar las inversiones a medida que cambien sus necesidades y objetivos.
Según la Ley SECURE, ahora puede esperar hasta los 72 años para comenzar a recibir las distribuciones mínimas requeridas (RMD), y la ley eliminó el requisito de edad para depositar dinero en una IRA tradicional, por lo que puede continuar haciendo contribuciones a cualquier edad si todavía tiene laboral.
En general, si retira su cuenta IRA antes de cumplir 59 años y medio, deberá pagar un impuesto adicional del 10 % sobre la distribución anticipada.
Sin embargo, puede retirar dinero de su IRA tradicional o Roth antes de cumplir 59 años y medio sin pagar el impuesto adicional del 10 % para pagar los gastos calificados de educación superior para usted, su cónyuge o sus hijos o nietos en el año en que se realiza el retiro. La exención se aplica únicamente a la multa del 10%; aún deberá pagar impuestos sobre la renta sobre la distribución a menos que sea una cuenta IRA Roth.
Desventajas de estas cuentas
Usar sus fondos de jubilación para pagar la matrícula universitaria de su hijo o nieto tiene un par de inconvenientes:
Saca dinero de su fondo de jubilación (dinero que no puede reinvertir (a menos que todavía esté trabajando), por lo que debe asegurarse de tener una buena financiación para la jubilación fuera de la IRA.
Las distribuciones de IRA pueden contarse como ingresos en la solicitud de ayuda financiera del año siguiente, lo que puede afectar la elegibilidad para recibir ayuda financiera basada en la necesidad.
Para evitar tener que echar mano de su propia jubilación, es posible que pueda configurar una cuenta IRA Roth a nombre de su hijo o nieto. El problema: su hijo (no usted) debe haber obtenido ingresos de un trabajo durante el año para el cual se realiza la contribución. De hecho, puedes financiar su contribución anual, hasta el monto máximo, pero solo si tienen ingresos.
Al IRS no le importa de dónde viene el dinero siempre y cuando no exceda la cantidad que ganó su hijo. Si su hijo gana $500 en un trabajo de verano, por ejemplo, usted puede hacer la contribución de $500 a la Roth IRA con su propio dinero y su hijo puede hacer otra cosa con sus ganancias.
He aquí cómo hacerlo: si su hijo es menor de edad (menor de 18 o 21 años, según el estado en el que viva), muchos bancos, corredores y fondos mutuos le permitirán configurar una IRA de custodia o tutoría. Como custodio, usted (el adulto) controla los activos en la IRA de custodia hasta que su hijo alcance la mayoría de edad, momento en el que los activos se le entregan.
Invertir en fondos mutuos
No hay límite en lo que puedes invertir y, por supuesto, el dinero no tiene por qué destinarse a la universidad. Pero lo que gane estará sujeto a impuestos anuales sobre la renta, las ganancias de capital estarán sujetas a impuestos cuando se vendan las acciones y los activos del fondo mutuo pueden reducir la elegibilidad para recibir ayuda financiera.
Contratar una póliza de seguro de vida permanente
Esta es una estrategia de plan de ahorro para la universidad que suelen utilizar familias de alto patrimonio neto para proporcionar ahorros con ventajas fiscales para múltiples objetivos, incluida la educación superior, según Bryan Bentley, asesor financiero de Talon Wealth Management con sede en Roseville, California.
Una póliza de seguro de vida permanente es una póliza de seguro de vida convencional, pero parte del dinero de su prima se destina al beneficio por fallecimiento y parte del dinero se destina a una cuenta de ahorros con impuestos diferidos.
Una de las ventajas de hacer esto, dice Bentley, es que se puede acceder al dinero que se ahorra en cualquier momento y por cualquier motivo, por lo que no se limita a los gastos universitarios. Proporciona beneficios adicionales como un beneficio por fallecimiento y otros gastos de subsistencia. beneficios, y no hay ningún impacto adverso si no se utiliza para gastos de educación.”
Dinero Efectivo
La exclusión anual le permite donar $16,000 en 2022 (aumentando a $17,000 en 2023) en efectivo u otros activos cada año a tantas personas como desee. Los cónyuges pueden combinar exclusiones anuales para donar $32 000 (que aumentarán a $34 000 en 2023) a tantas personas como quieran, libres de impuestos.
Como padre o abuelo, puede donar a un niño hasta la exclusión anual cada año para ayudar a pagar la universidad u otros costos de educación superior. Los obsequios que excedan la exclusión anual cuentan contra la exención vitalicia, que es de $12,06 millones por individuo en 2022 (aumentando a $12,92 millones en 2023).
¿Preocupado por la exención vitalicia? Como abuelo, puede ayudar a su nieto a pagar la universidad y, al mismo tiempo, limitar su propia obligación tributaria al realizar un pago directamente a su institución de educación superior.
Como explica Joanna Foster, MBA, CPA, “los abuelos pueden pagar los gastos educativos directamente al proveedor, y eso no cuenta para la exclusión anual de $15,000”. Por lo tanto, incluso si envía $20,000 al año a la universidad de su nieto, la cantidad superior a $15,000 ($5,000 en este caso) no contaría contra la exención de por vida.
Es bastante sabido que cuanto antes empiece a ahorrar para un gasto importante, como la universidad, mejor estará a largo plazo y menos probabilidades tendrá de depender de financiación adicional, como préstamos estudiantiles.
Sin embargo, para los padres y tutores que desean ayudar a financiar la educación superior de sus hijos, el mejor lugar para ahorrar ese dinero no es necesariamente la típica cuenta de ahorro o inversión.
¿Cuánto debería ahorrarse para la universidad?
¿Cuánto debería depositar en el fondo universitario de su hijo?
Idealmente, debería ahorrar al menos $250 por mes si prevé que su hijo asistirá a una universidad estatal (cuatro años, pública), $450 por mes para una universidad pública de cuatro años fuera del estado y $550 por mes para una Universidad privada sin fines de lucro de cuatro años, desde el nacimiento hasta la inscripción a la universidad.
Es difícil saber exactamente cuánto debe ahorrar para la universidad cada padre, pero un tercio de la matrícula y las tarifas de un programa de cuatro años es un buen punto de partida. Usando la regla de 1/3 de la educación universitaria, eso suma $45,120 para una organización privada sin fines de lucro, $24,266 para una privada con fines de lucro y $12,533 para una universidad pública estatal. Esto podría parecer $400 o $700 por mes, dependiendo de qué tan temprano comience.
También debería considerar la inflación en sus proyecciones, pero un plan 529 sólido se encarga de ese rendimiento. Por supuesto, es posible que desee considerar los costos de alojamiento y residencia si su hijo asiste a una escuela fuera del estado. En ese caso, podría agregar $44,000 adicionales, o un tercio, que son $14,666. Cubramos cuánto puede necesitar ahorrar para la universidad para cubrir su educación.
Los costos de matrícula aumentan anualmente, al menos un 6%. El Centro Nacional de Estadísticas Educativas encontró un fuerte aumento entre 2010 y 2020 en la matrícula universitaria privada sin fines de lucro, ¡lo que representa un aumento de $5,900! Imagine que comenzó un plan de ahorro para la universidad en 2010 y ahorró hasta su objetivo de matrícula de 2010 en 2020. Si pudiera perder casi $6,000 en valor entonces, ciertamente podría enfrentar el mismo dilema dentro de diez años.
¿La solución? Sus ahorros también deben aumentar con la inflación. Eso significa que debe complementar su objetivo original de ahorro para la universidad con un modelo de inversión que se adapte a la inflación. El plan 529 es la mejor solución, pero hablaremos de eso más adelante. Por ahora, cubramos algunos principios estándar sobre los montos de ahorro para la universidad.
Para la mayoría de las familias, pagar la universidad no es tan sencillo como emitir un cheque cada trimestre. Más bien, es una combinación de ayuda financiera, becas, subvenciones y dinero que el niño ha ganado, así como dinero que los padres y abuelos han contribuido a vehículos de ahorro para la universidad con impuestos inteligentes.
